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工程保函是由銀行、保險公司、擔保公司應申請人的請求，向第三方開立的一種書面信用擔保憑證。而基于紙質保函真偽難辨的特點，建筑企業偽造保函、金融機構職員提供假保函的現象一直存在。

在中國建筑業協會課題組于2014年前后開展的建筑業企業各類保證金制度調查分析中，廈門、深圳兩地的實踐中普遍存在虛假保函現象。具體在2010年，還有建設方用假銀行保函拿到了昆明市呈貢新區總造價約2.2億元的市政工程的投資開發權，進而造成東窗事發后施工暫停、工人討薪等后果。

工程保函作為一種常見的增信方式，本該成為建筑市場主體之間的信用橋梁，卻不得不面對假保函帶來的誠信危機。假保函緣何反復出現、會造成哪些危害、又該怎樣杜絕呢？

1 假保函是如何出現的？

在工程保函中，假保函主要來源于：1）建筑企業偽造保函或將真實的保函變造為假的保函；2）建筑企業與金融機構職員合謀提交虛假保函；3）金融機構職員私刻單位公章、假冒單位名義開具虛假保函；4）詐騙團伙組織人員開具假保函，甚至安排人員應對電話核驗與資料審查、賄賂金融機構職工為現場核驗提供方便。

建筑領域存在的假保函現象，首先暴露出建筑企業與金融機構的道德風險：由于不符合保函申請條件、開立保函占用授信等原因，建筑企業出于成本考慮，可能懷著僥幸心理提交假保函；基于保函“備而不用”的主觀認知，出于虛假擔保的利益獲得，金融機構職工也可能進行虛假擔保。因此，保函的必要性以及建筑業的競爭與資金壓力也衍生出了假保函灰色產業鏈。

建筑領域存在的假保函現象，也對保函開立與核保的操作風險提出了警示：在開立環節，紙質保函主要采用加蓋公章的中文信函方式出具，而由于保函格式不統一問題突出，保函往往容易篡改、假造和偽造；在核保環節，紙質保函的核驗一般需根據保函編號，通過電話、發送電文或前往開函單位現場查驗保函的真實性、合法性、一致性，而由于保函管理參差不齊、核保工作流于形式，保函接收單位和行業監管部門未能發現保函偽造的情況也不在少數。

2 假保函危害重重：以農民工工資支付保函為例

對于監管部門而言，假保函的出現首先增大了工作壓力：僅采取傳統的保函核驗方式和風險評估流程，即電話確認與資料審查，可能無法從根本上起到查驗的效果，還需形成一套切實有效的核保措施。其次，一旦發生欠薪事件，擔保人無法代保函申請人履行支付責任或經濟賠償責任，企業所欠農民工工資又將由政府財政兜底。長遠來看，假保函一路“瞞天過海”以及引起的農民工討薪事件也會對政府公信力構成挑戰。

對于建筑企業而言，假保函事件的曝光將影響合同履行，一旦發生欠薪事件建筑企業將面臨補繳工資保證金、納入失信黑名單、追究法律責任等后果，即使未發生欠薪事件也會影響其市場口碑；而假保函事件不曝光，亦可能以過低的違法成本助長交函單位的投機心理。從建筑行業看，假保函事件的出現可能使收函單位對手中持有的保函真實性產生懷疑，這又會給市場交易帶來不利影響。

對于金融機構而言，假保函事件一方面可能使其面臨法律后果：根據《擔保法》第5條第2款規定，有過錯的擔保人對無效擔保應承擔應相應民事責任。另一方面，這將對金融機構造成名譽損失，長遠看來也將危及金融機構作為擔保人的公信力。

對于建筑工人而言，假保函可能侵害其合法權益：一旦出現欠薪事件，建筑工人將失去索賠的依據；即使啟動索賠程序，建筑工人憑借假保函也無法進行有效的索賠，合法權益得不到保證。從社會層面看，因拖欠工程款引發的群體性上訪討薪事件，既影響社會穩定，又不利于社會誠信體系的構建。

3 杜絕假保函，保函數字化來幫忙

為構建“源頭杜絕假保函的出現（開立環節）、消除接收假保函的風險（核保環節）”的假保函整治體系，近年來多地著手推進保函數字化工作，行業內逐漸涌現出保函數字化轉型浪潮。

保函數字化即充分利用數字信息處理技術，將數字化貫穿保函申請至使用全過程，在保函電子化基礎上實現保函辦理流程層面的全數據化再造和保函使用層面的數據化指令革新。在工程建設領域，保函數字化能夠有效杜絕虛假保函現象。

針對工程建設領域的假保函現象，保函數字化首先在開立環節用數據服務代替人工跑腿，并借助大數據輔助下的監管體系杜絕人工參與，從根本上杜絕了假保函的出現；其次通過加密技術實現數據全程在線加密傳輸，確保數據的安全性、協同性和可利用性；最后在核保環節對保函的真實性、合法性、有效性進行聯網核實，全面消除接收假保函的風險。

不難發現，保函數字化不僅是保函電子化的進一步發展，也是基于提高交易效能、構建多方共治、落實“互聯網+監管”等更高價值目標的一種治理創新。

4 保函數字化意義深遠

隨著數字保函的推廣應用，保函數字化也為保函大數據的進一步開發利用提供了更多可能性。

在公共資源交易領域，數字保函自2018年率先在大連市公共資源交易中心運營以來，其安全性、便利性、經濟性很快為實踐所證明，因此逐漸在其他公共資源交易中心推廣開來。其應用一方面拓展了公共資源交易平臺功能，能夠實現保函的在線辦理、在線提交、在線核驗、在線理賠等功能；另一方面，保函數字化通過能夠多維提煉數據、分析數字保函交易特征，輔助監管部門開展進場交易活動情況統計與分析、交易場所內違法違紀問題揭露與查處，成為公共資源交易治理現代化的重要抓手。

在工資保證金管理領域，2020年2月南京市在全國創新推出農民工工資支付保函電子平臺以來，數字保函也逐漸在農民工工資支付擔保中顯露身手。如在南京，通過與建筑工人管理服務信息平臺對接，保函數字化既便利了監管部門對于工資保函的信息化管理，也提高了企業數據傳遞效率；通過與建筑業農民工工資支付系統對接，保函數字化既可發揮信息技術的作用與優勢，為更快、更科學識別欠薪規律與趨勢提供數據支撐和科學指導，又有助于打造防欠薪一體化預警系統，筑牢欠薪防火墻。

針對工程建設領域的假保函現象，保函數字化能夠源頭杜絕假保函出現、消除假保函接收風險。此外，通過將數字保函交易信息納入監管輔助范疇、引入金融機構協同共治，監管部門還可逐步實現“互聯網+監管”，并不斷向“智慧監管”邁進。相信隨著數字保函在全國的推廣，其為建筑市場監管賦能增效的效果還將進一步顯現。