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作為投標行為的責任擔保，投標保證金主要保證：1）投標人在遞交投標文件后不得撤銷投標文件；2）中標后不得無正當理由不與招標人訂立合同；3）在簽訂合同時不得向招標人提出附加條件，或者不按照招標文件要求提交履約保證金。

投標保證金保證了招標人的權利，卻也在一定程度上影響了企業現金流：一方面是直接造成這些資金的無效沉淀，另一方面是可能在資金緊張時增大企業的外部融資成本。

另外，由于投標企業往往需要到處參加投標，因此隨著繳納筆數的增多，保證金所累計的數額也不容小覷。

而隨著我國工程擔保制度的推進，在《關于清理規范工程建設領域保證金的通知》(國辦發[2016]49號)、《關于促進建筑業持續健康發展的意見》（國辦發〔2017〕19號）以及《關于加快推進實施工程擔保制度的指導意見（征求意見稿）》等政策的大力推動下，保函（銀行保函、工程保證保險保單以及工程擔保公司保函）在投標擔保中的應用程度逐漸提高。

其中的工程保證保險，以其在同類產品中的優勢，逐漸成為市場新寵。通過費率、成本以及服務三方面的對照，我們可以客觀比較三者間的差異。

1 費率比較

就擔保費率而言，投標保證保險的費率較低，約在0.6%左右，銀行保函費率較高，約為1%。而擔保公司費率數值范圍較大，難以概述。

銀行在開立投標保函業務時，每季需向客戶征收一定的保函手續費。手續費的數額為投標保證金金額乘以費率，具體費率視銀行而定。

一般而言，四大銀行的比率點高于商業銀行，商業銀行比率點高于村鎮銀行。以中國銀行為例，投標保函的指導費率為0.5‰-2.5‰每季，每季最低500元。

（來源：中國銀行官方網站）

整體而言，銀行保函的年費率約在1%左右。

建設工程擔保公司在開具投標擔保保函時，出具的大多為有條件保函，對應所需承擔的履約及賠付責任較大，費率往往較高。另外，不同于受銀監會監管的銀行以及受保監會監管的保險公司，由于擔保公司缺少監管，因此不同地區不同公司間的費率跨度較大。

保險公司的投標保證保險費率約在0.29%至1%間不等，整體中位數為0.6%。

（中國大地保險：0.29%）

（中國人保財險：1%）

2 成本比較

就擔保成本而言，除了保函手續費外，保證金成本也是必要的考量因素：除工程保證保險未要求企業繳納保證金外，銀行和擔保公司皆采取了一定程度的反擔保措施。

銀行在開具投標保函時，不僅要求企業繳納一定金額的保證金，而且保函金額直接占據了企業在該銀行的授信額度。

擔保公司在開具保函時，往往也要求企業繳納保證金。

（來源：長安保證擔保有限公司駐新疆辦事處）

這些保證金也帶來了擔保的另一項費用：融資成本。

根據2018年2月的統計數據，目前我國企業平均融資成本指數為7.6%（考慮到價格成本之外的手續費、評估費、招待費等費用成本，融資成本將超過8%）。

對于一項需要繳納100萬元投標保證金的項目而言，現金繳納不僅意味著100萬資金鎖定無法流動，也帶來了每年至少八萬的融資成本。而選擇銀行保函和擔保公司保函的話，企業仍需考慮向擔保機構所繳納保證金的融資成本。而在選擇工程保證保險保單的情況下，這100萬是完全可以自由支配的。

在這樣的情況下，銀行保函的綜合成本約為1.4萬/年（100萬*保證金繳納比例[以5%為例]*融資成本指數+100萬*年費率），工程擔保公司保函的綜合成本至少為1.2萬元/年（根據長安保證擔保有限公司駐新疆辦事處資料顯示，該公司在該地區的投標保函收保函金額的0.8%）。而工程保證保險成本最低，僅為0.6萬元/年。

3 服務比較

除了綜合成本優勢外，保證保險還有時效性、抗風險、額度保障以及社會效益上的綜合優勢。

保證保險具有更強的時效性：銀行保函需經過信貸調查、授信蛇皮、貸審會等流程方可出具保函，辦理周期長。而保證保險方便快捷，直接節省了企業的時間成本。

保證保險具有更強的抗風險能力：保證保險不僅關注被保證人的財務狀況，更側重于對被保證人的能力（如企業資質、技術水平、項目管理能力等）進行審查，可以以“優勝劣汰”機制推動被保證人的自身提高。同時，保證保險也不會要求建筑企業之間相互擔保（銀行較常要求），因此不會形成行業擔保鏈的危機，有助于建筑行業的持續健康發展。

保證保險具有更高的額度保障：工程保證保險以風險管理能力為依據，無單戶額度限制，結合再保險能提供更高額度的擔保。

保證保險更注重合同履約：出現糾紛后，銀行僅僅提供現金賠償，擔保公司一般而言保障能力較差，甚至缺乏償付能力。而保險更加注重合同履約。甚至在承包商違約前，就進行介入以促進合同的履行，更大程度上減少了項目未完工所帶來的社會損失。

投標保證金會對投標人的資金造成一段時間的占壓，給投標人帶來資金負擔；而擔保公司開具的投標擔保以及銀行的投標保函均須投標人提供反擔保，程序較為繁瑣。

工程保證保險作為銀行保函、專業擔保的同類產品，由于其本身所具有的成本和服務優勢，正越來越多地被市場所接受，也必將為越來越多企業帶來發展助力。