国产综合自拍-国产综合色在线视频-国产综合色在线视频区-国产综合色精品一区二区三区-一级特黄a大片免费-一级特黄a免费大片

健康險一度是保險市場的明星，從重疾險到百萬醫療，再到惠民保，撐起了保險市場一片繁榮。伴隨著“健康中國”戰略縱深推進，與之相關的保險產品開始加速迭代創新。現在，稅優健康險2.0如期誕生。

8月1日，《關于適用商業健康保險個人所得稅優惠政策產品有關事項的通知》正式實施，擴大了稅優健康險的產品范圍和投保人群，從而進一步體現惠民精神。

一批人身險公司在總結以往開展稅優健康險業務中的得與失時，也在緊鑼密鼓地備戰中，努力尋求更多的創新突破。就在新政實施當日，人保集團旗下人保健康成功簽約稅優健康險新政實施國內第一單。

今昔相比，新政可謂還給市場更大的空間。人保健康黨委書記、總裁邵利鐸認為，這是國家出臺的一項惠民政策，將個稅優惠和商業健康險結合，用政府與市場的合力，進一步提高民眾的健康保險保障水平。

稅優健康險2.0時代能否實現百花齊放，令人充滿期待。

關于稅優健康險，民眾與行業并不陌生。早在2015年12月，國家多部委聯合發布《關于實施商業健康保險個人所得稅政策試點通知》，2016年稅優健康險正式試點，2017年在全國推廣。

歷經七年經營，稅優健康險似乎不溫不火，優化的呼聲不斷。2023年7月6日，國家金融監管總局印發《關于適用商業健康保險個人所得稅優惠政策產品有關事項的通知》，新政自8月1日起實施。與此前試點政策相比，新政堪比稅優健康險2.0版本。

據了解，試點的稅優健康險采用的是“一年期醫療險+萬能賬戶”的產品組合方式。推行之初，先進性與局限性并存，就先進性而言，兼顧社保外的費用與帶病投保、保證續保；就局限性而言，投保流程復雜、產品限制較多等問題猶存。

在推行過程中，優化稅優健康險的動作并未間斷。例如，2020年1月，13個部門聯合發布《關于促進社會服務領域商業保險發展的意見》提出，“用足用好商業健康保險個人所得稅優惠政策，適時擴大相關保險產品范圍”；同年3月出臺的《中共中央國務院關于深化醫療保障制度改革的意見》提到，“用足用好商業健康保險個人所得稅政策，研究擴大保險產品范圍”。在多方醞釀與征求意見的基礎上，有了此次稅優健康險新政的落地。

與稅優健康險1.0相比，調整后的稅優健康險實現了兩個“擴大”。

首先，適用于個稅優惠的健康險范圍擴大，從固定形態的醫療保險，擴大至醫療保險、長期護理保險和疾病保險，大眾可選擇的保險種類更加豐富。

其次，被保險人群體也進一步擴大。投保人既可以為本人投保，也可以為其配偶、子女、父母投保。如此變化，既促進了多層次醫療保障有序銜接，有效降低醫療費用負擔，又豐富了既往癥和老年人等人群的保障內涵。

針對目前既往癥人群保障不足的現狀，新政要求將其納入稅優醫療保險的承保范圍，允許人身險公司針對既往癥人群設置不同保障方案，結合自身經營能力和市場需要開發保障額度更高、責任更豐富的產品，并鼓勵開發針對既往癥和老年人等特定人群的長期護理保險、疾病保險。

面對新政，人身險公司更多地嗅到了商機，因為不再要求稅優健康險使用示范條款，將產品設計交給市場主體，保險公司享有更大的產品設計自主權和產品創新空間，根據市場變化和消費者需求進行靈活調整。

不過，新政給予險企更大創新空間的同時，也對險企風控能力、開發能力、精算能力、經營實力等提出了更高的要求。例如，對醫療保險產品連續三年綜合賠付率、醫療保險業務三年累計綜合賠付率都做了明顯的限制，以期設計出更加惠及民生的稅優產品。同時，新政還新增了最低保險期限，醫療保險的保險期間或保證續保期間不低于3年，長期護理保險和疾病保險的保險期間不低于5年，從政策層面保證了稅優健康險保險保障的長期性。

相比最高保證續保20年的百萬醫療險、保障到終身的重疾險，3年和5年的時間要求并不算長，但是稅優健康險對既往癥人群設置承保要求，一旦保障期間被鎖死在更長的期限，保險公司的經營風險也將明顯增大，一旦產品陷入“死亡螺旋”，將給險企與行業帶來極大的挑戰與考驗，因此，險企需要具備一定的防范風險能力。

為此，新政對經營稅優健康險的人身險公司提出明確要求，上年度末所有者權益不低于30億元；上年度末綜合償付能力充足率不低于120%、核心償付能力充足率不低于60%；上年度末責任準備金覆蓋率不低于100%。不過，主業突出、業務發展規范、內部管理機制健全的專業健康險公司受到了一定的優待。這也給專業健康險公司在發揮專業優勢方面打開了更大的空間。

在2022年11月原銀保監會下發相關通知征求意見之時，人保健康就第一時間成立了工作專班，專題研究新政策、搶抓新機遇、制定新舉措，全面部署推進產品開發、運營聯調、銷售企劃、宣傳推廣等各項工作，并成功進入行業首批先行示范的5家人身保險公司之列。

為此，人保健康表示，公司積極發揮專業和渠道優勢，全面部署、傾力推動，將優惠政策真正轉化為惠民的紅利。

據了解，人保健康作為第一家專業健康險公司，在商業重疾險、醫療險、長護險，以及政保合作服務項目上都積累了更多成功的經驗。例如，人保健康曾經與螞蟻保合作推出首款保證續保6年的“好醫保·長期醫療”、升級推出“0免賠”百萬醫療險，這都是對傳統形態的一次次創新嘗試，尤其與各地政府部門合作推出應對各地養老、失能、照護需求的長護險，更是為稅優健康險的創新打開了想象空間。

人保健康此次率先在行業推出首批10款產品，全面對接在職人員、少兒、老年人、帶病體等各類人群，產品類型實現了長期護理保險、醫療保險及疾病保險三個稅優險種的全覆蓋，發揮在健康保障與健康管理領域的優勢，以期向市場持續供給更優惠的健康保險產品，通過保險產品創新積極服務國家戰略。

具體來看，10款稅優健康險包括惠享安心醫療保險、溫暖悠長互聯網癌癥醫療保險（終身保證續保、費率可調）、悠樂保互聯網癌癥醫療保險（六年保證續保）、悠越保互聯網特定藥品費用醫療保險（三年保證續保）、附加互聯網特定藥品費用醫療保險（三年保證續保）、溫暖安康中老年護理保險、溫暖安康互聯網中老年護理保險、長相守終身護理保險、長相守互聯網終身護理保險、溫暖惠民重大疾病保險。

對此，人保健康總精算師溫家振解釋，首批推出的10款稅優健康險產品，側重在人保健康產品品類和經營經驗較為豐富的護理險和醫療險兩個大類上。基于人保健康長護險業務的行業領先優勢，公司針對消費者生命周期內不同階段護理需求的不同、護理險產品適用場景的不同，為不同年齡段設置了差異化、有針對性的護理保障，開發了終身護理險和定期護理險四款稅優長期護理保險產品。

在人保健康來看，首批10款稅優產品不僅種類豐富，而且購買更便捷，采取線上線下相結合的形式銷售，實現了互聯網渠道銷售護理險的重大突破，抵稅更方便，每一位投保人擁有唯一的稅優信息賬戶和識別碼。人保健康表示，下一步將大力發展稅優健康險業務，把稅優健康險新政轉化為民眾福利，進一步提高消費者的健康保險保障水平。

值得一提的是，健康險屬于很強的存量市場，醫療費用不能重復報銷，疾病險的保額受制于保費支出有隱形上限，那么，“已經買過了”的現實狀況或許制約稅優健康險進一步發展。這就需要稅優健康險找準產品定位，挖掘客戶新的需求點，探索健康險新的發展邊界，對于保險公司的開發創新能力無疑是一大考驗。

案 例

稅優怎么“優”？

此次國內稅優健康險第一單的客戶來自北京的國企員工李先生，他購買的是人保健康在支付寶平臺推出的一款可保終身的互聯網專屬稅優長期護理保險產品——“人保·終身護理險”。

李先生家里有老人生病后需要護理，不久前在支付寶上看到有稅優健康險產品銷售預告，就想著第一時間投保。“首先產品可以完全享受稅收優惠，其次我發現它不僅能提供終身的護理保險保障，現金價值也在持續積累，既能在退休前進行長期資金規劃，又能在退休后年齡較大需要護理的時候給到全面的護理保障，很靈活。最主要的是網上投保后很快就獲得了稅優識別碼，報稅時填到個稅App就可以了，很便捷。”

以26歲的李先生為例，他在支付寶為自己購買了“人保·終身護理險”，投保選擇20年交，每年交2400元，累計交費4.8萬元。李先生個稅稅率最高為20%，他在交費期內每年可申請退稅480元，累計可省稅9600元。同時，李先生還能享有以下保障：60歲退休時的護理保障可以達到9.7萬元，合同有效期內因病身故，可獲得至少100%已交保費的疾病身故保障；此外，萬一臨時用錢的話，李先生55歲退保可獲得約8.1萬元，緩解資金緊張。

本次改革將稅優健康險產品范圍擴大到長期護理保險，用稅收減免政策助力商業護理險發展，激發護理險產品創新供給，實現了互聯網渠道銷售護理險的重大突破，是保險行業的重大利好。