銀保監辦發〔2019〕98號
為進一步完善保險資產負債管理監管規則，明確保險資產負債管理報告的報送要求，現就有關事項通知如下：
一、季度報告報送要求
從2019年一季度起，各公司應按照修訂后的監管規則（見附件1、2）的要求，開展資產負債管理量化評估,并在保險資產負債管理監管信息系統模塊下載“保險資產負債管理監管XBRL接口轉換工具3.0”（以下簡稱轉換工具），按要求報送季度報告。
二、年度報告報送要求
各公司應當按照《保險資產負債管理監管規則第5號：資產負債管理報告》的要求，編制資產負債管理年度報告，并于每年5月31日前，通過保險資產負債管理監管信息系統模塊上報。
年度報告應包括四部分內容:（一）資產負債管理量化評估表和年度分析報告（模板見附件4），通過轉換工具轉換為xml文件；（二）資產負債管理能力評估表，為截至報告年度次年4月30日的制度健全情況與遵循有效情況，通過轉換工具轉換為xml文件；（三）資產負債管理能力評估的支持性文件，即根據《關于報送保險資產負債管理能力自評估結果有關事項的通知》（銀保監辦發〔2018〕78號）關于制度健全性與遵循有效性填報說明所制作的附件文件夾；（四）資產負債管理年度報告簽字蓋章頁（見附件5），年度分析報告中的組織架構圖和流程圖，文件為PDF格式。
各公司應將上述四個部分分別壓縮成ZIP文件，通過系統模塊的相應端口進行報送。由于能力評估表和支持性文件之間存在校驗關系，公司應先報送能力評估表，再報送支持性文件。
三、其他要求
1.年度報告中的量化評估表和能力評估表應采用本通知所附的EXCEL表樣。
2.能力評估表和量化評估表中沒有相關信息的，在數字框中應填“0”，文本框中應填“無”。
3.保險集團（控股）公司、再保險公司年度報告和季度報告只需填報財產險公司量化評估表中的表1－1和1－2，填報公司整體信息，不區分大類賬戶，填報口徑為母公司口徑，年度報告簽字蓋章頁采用季度報告的簽字蓋章頁模板。
各公司如有政策理解和報告編制等方面的問題，請及時反饋保險資金運用監管部。
聯系人：熊迎
電話：66288832
附件：1.保險資產負債管理監管規則（1-5號）
2.保險資產負債管理能力評估表和量化評估表（EXCEL樣表）
3.保險資產負債管理監管規則修訂說明
4.保險資產負債管理年度分析報告模板
5.保險資產負債管理年度報告簽字蓋章頁模板
2019年4月3日 |
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