保監(jiān)發(fā)改〔2015〕95號(hào)
各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：
為進(jìn)一步簡(jiǎn)化行政程序，提高監(jiān)管效率，我會(huì)將保險(xiǎn)公司治理報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告、內(nèi)部控制報(bào)告和薪酬管理報(bào)告進(jìn)行了整合，形成了統(tǒng)一的《保險(xiǎn)公司治理報(bào)告范本》。現(xiàn)將有關(guān)報(bào)送要求通知如下：
一、報(bào)送主體和報(bào)送時(shí)間
在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)于每年5月15日前向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送上一年度公司治理報(bào)告。
二、報(bào)送方式
各公司應(yīng)按照《中國(guó)保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司使用電子文件傳輸系統(tǒng)報(bào)送文件有關(guān)事宜的通知》（保監(jiān)廳發(fā)〔2014〕70號(hào)）的要求，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送公司治理報(bào)告紙質(zhì)版和電子版。紙質(zhì)版報(bào)告應(yīng)單獨(dú)行文，不得與其他報(bào)告合并報(bào)送。
三、報(bào)告編制
1.各公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本通知所附《保險(xiǎn)公司治理報(bào)告范本》（電子版可在中國(guó)保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站下載）的內(nèi)容和格式編制公司治理報(bào)告。不得漏填、錯(cuò)填，不得增加、刪減及更改范本格式和內(nèi)容。
2.公司應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求，認(rèn)真開展公司治理情況自查，并根據(jù)自查結(jié)果如實(shí)對(duì)公司治理情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。公司自我評(píng)價(jià)情況將作為公司治理監(jiān)管的重要依據(jù)。
3.公司治理報(bào)告由董事長(zhǎng)牽頭負(fù)責(zé)起草，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。獨(dú)立董事對(duì)公司治理報(bào)告內(nèi)容有不同意見的，公司應(yīng)將獨(dú)立董事意見一并報(bào)送。在董事會(huì)審議之前，董事會(huì)提名薪酬委員會(huì)應(yīng)對(duì)《保險(xiǎn)公司治理報(bào)告范本》中的第二部分激勵(lì)約束機(jī)制內(nèi)容進(jìn)行審議，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)對(duì)《保險(xiǎn)公司治理報(bào)告范本》中的第三部分內(nèi)部控制評(píng)估內(nèi)容和第四部分內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行審議。
4.截至上一年度末，開業(yè)時(shí)間不足3個(gè)月的新設(shè)公司，可以不用報(bào)送上一年度公司治理報(bào)告。
四、相關(guān)要求
1.各公司應(yīng)當(dāng)高度重視公司治理報(bào)告編制和報(bào)送工作，確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)性和報(bào)送及時(shí)性。
2.公司董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)督導(dǎo)，董事會(huì)秘書和審計(jì)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)切實(shí)負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照本通知要求，按時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送公司治理報(bào)告。對(duì)于公司治理報(bào)告內(nèi)容不完整、形式不符合要求以及不能按時(shí)報(bào)送報(bào)告的公司，我會(huì)將對(duì)其采取監(jiān)管談話或下發(fā)監(jiān)管函等措施，并相應(yīng)扣減公司治理監(jiān)管評(píng)價(jià)得分。
3.本通知施行后，各保險(xiǎn)公司無(wú)需再按照《保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)指引（試行）》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕26號(hào)）第三十四條、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》（保監(jiān)發(fā)〔2010〕69號(hào)）第五十五條以及《保險(xiǎn)公司薪酬管理規(guī)范指引（試行）》（保監(jiān)發(fā)〔2012〕63號(hào)）第二十七條的要求，報(bào)送《保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告》《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告》和《保險(xiǎn)公司薪酬管理報(bào)告》。中國(guó)保監(jiān)會(huì)2012年2月10日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步做好〈保險(xiǎn)公司治理報(bào)告〉報(bào)送工作的通知》（保監(jiān)發(fā)改〔2012〕124號(hào)）同時(shí)廢止。
4.本通知自發(fā)布之日起施行。
附件：保險(xiǎn)公司治理報(bào)告范本
中國(guó)保監(jiān)會(huì)
2015年6月1日 |
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