保監(jiān)發(fā)〔2014〕12號
各人身保險公司：
為防范風險，促進高現(xiàn)金價值產(chǎn)品健康發(fā)展，現(xiàn)就有關事項通知如下：
一、本通知所稱高現(xiàn)金價值產(chǎn)品是指第二保單年度末保單現(xiàn)金價值與累計生存保險金之和超過累計所繳保費，且預期該產(chǎn)品60%以上的保單存續(xù)時間不滿3年的產(chǎn)品。投資連結保險產(chǎn)品、變額年金保險產(chǎn)品除外。
二、預期存續(xù)時間應由保險公司總精算師基于公司經(jīng)驗分析、產(chǎn)品設計目的、銷售渠道特點、服務質(zhì)量等因素綜合審慎評估。
萬能保險第二保單年度末的現(xiàn)金價值應由公司總精算師基于結算利率策略、最低保證利率與利益演示等因素綜合審慎預估。
三、保險公司銷售高現(xiàn)金價值產(chǎn)品的，應保持償付能力充足率不低于150%。保險公司償付能力充足率低于150%時，應立即停止銷售高現(xiàn)金價值產(chǎn)品。
四、保險公司銷售高現(xiàn)金價值產(chǎn)品支付的傭金或手續(xù)費超過產(chǎn)品定價時的附加費用率或初始費用的，應經(jīng)公司董事會審議通過，并形成書面決議。書面決議應列明當年度該產(chǎn)品的計劃銷售額度和預計費差損額度。
五、分紅險、萬能險產(chǎn)品形態(tài)的高現(xiàn)金價值產(chǎn)品，如有區(qū)別于其他產(chǎn)品的投資策略、分紅策略或結算利率策略，保險公司應設立相應的分紅子賬戶或萬能子賬戶，單獨核算，保證核算清晰、公平。
六、保險公司應合理控制高現(xiàn)金價值產(chǎn)品的保費規(guī)模，年度保費收入應與保險公司的資本實力相匹配。
�。ㄒ唬┳�2014年1月1日起，保險公司高現(xiàn)金價值產(chǎn)品年度保費收入應控制在公司資本金的2倍以內(nèi)；超過的部分，其最低資本要求將予以提高，具體標準由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
（二）對2013年度高現(xiàn)金價值產(chǎn)品保費收入高于當年末資本金2倍的保險公司，自2014年1月1日起，給予公司5年的過渡期。過渡期內(nèi)，高現(xiàn)金價值產(chǎn)品年度保費收入在基準額以內(nèi)的部分，不施加額外的最低資本要求；超過基準額的部分，其最低資本要求將予以提高，具體標準由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
基準額=資本金×2+（1-0.2t）×（2013年度高現(xiàn)金價值產(chǎn)品保費收入-2013年末資本金×2），t=年度-2013，年度范圍為2014年至2018年。
本條中，資本金指的是保險公司最近季度末投入資本和實際資本的較大者；2013年末資本金指的是保險公司2013年末投入資本和實際資本的較大者。投入資本和實際資本的定義與償付能力報告保持一致。保費收入采用業(yè)務口徑確認，即保險公司簽發(fā)保險合同、收取保險費的，均確認為保費收入。
七、自2014年1季度起，保險公司應于每季度結束后20日內(nèi)報送《高現(xiàn)金價值產(chǎn)品情況報告》。報告電子版發(fā)至actuary_life@circ.gov.cn，紙質(zhì)報告應在20日前發(fā)出。報告具體內(nèi)容包括：
�。ㄒ唬└攥F(xiàn)金價值產(chǎn)品信息表；
（二）高現(xiàn)金價值產(chǎn)品名錄調(diào)整說明；
�。ㄈ└攥F(xiàn)金價值產(chǎn)品銷售、核算合規(guī)性的說明。
保險公司應定期對已銷售的產(chǎn)品進行回顧，檢驗是否符合高現(xiàn)金價值產(chǎn)品的定義，相應調(diào)整高現(xiàn)金價值產(chǎn)品的名錄，并專項說明。傭金或手續(xù)費超過定價時附加費用率或初始費用的，應附董事會書面決議。
報告應由保險公司總經(jīng)理簽發(fā)并承擔最終責任。
八、保險公司應對本通知發(fā)文之日前已報備或?qū)徟漠a(chǎn)品進行梳理，符合高現(xiàn)金價值產(chǎn)品定義的，應于2014年3月31日前達到本通知相關要求。
九、中國保監(jiān)會此前下發(fā)的有關規(guī)定與本通知內(nèi)容不符的，以本通知為準。
附件：高現(xiàn)金價值產(chǎn)品信息表
中國保監(jiān)會
2014年1月29日 |
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