原標(biāo)題：險(xiǎn)資關(guān)聯(lián)交易強(qiáng)監(jiān)管！鼓勵舉報(bào)，重點(diǎn)檢查四類機(jī)構(gòu)行為，今年首次啟動大規(guī)模專項(xiàng)檢查

　　險(xiǎn)資關(guān)聯(lián)交易，今年被列為保險(xiǎn)監(jiān)管的重點(diǎn)領(lǐng)域，近日迎來一份系統(tǒng)性新規(guī)。

　　銀保監(jiān)會已向保險(xiǎn)業(yè)下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知》，從下發(fā)對象看，各銀保監(jiān)局、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會、保險(xiǎn)資管業(yè)協(xié)會，都要加入到險(xiǎn)資運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)監(jiān)管的行動中來。

　　通知總體要求，強(qiáng)力整治保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東或?qū)嶋H控制人、內(nèi)部人等關(guān)聯(lián)方通過關(guān)聯(lián)交易挪用、侵占、套取保險(xiǎn)資金，輸送利益，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，規(guī)避監(jiān)管，隱匿風(fēng)險(xiǎn)等，堅(jiān)持零容忍、重處罰、嚴(yán)監(jiān)管，堅(jiān)決遏制資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，推動保險(xiǎn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任

　　通知強(qiáng)調(diào)壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任。對于保險(xiǎn)公司來說，壓實(shí)主體責(zé)任需要逐一對照落實(shí)通知要求，涉及公司治理層面、制度流程層面，以及具體工作層面。

　　1）明確險(xiǎn)資投資業(yè)務(wù)“四類禁區(qū)”

　　在原則性規(guī)定上，通知要求：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，穩(wěn)健審慎、獨(dú)立運(yùn)作，遵循誠實(shí)信用、公開公允、穿透識別、結(jié)構(gòu)清晰的原則。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方不得干預(yù)、操縱資金運(yùn)用，嚴(yán)禁利用保險(xiǎn)資金進(jìn)行違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易。

　　通知明確，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，不得存在以下行為：

　　1．通過隱瞞或者掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、股權(quán)代持、資產(chǎn)代持、抽屜協(xié)議、陰陽合同、拆分交易、互投大股東等隱蔽方式規(guī)避關(guān)聯(lián)交易審查或監(jiān)管要求。

　　2．借道不動產(chǎn)項(xiàng)目、非保險(xiǎn)子公司、第三方橋公司、信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品投資、銀行存款、同業(yè)拆借，或其他通道、嵌套方式變相突破監(jiān)管限制，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資。

　　3．通過各種方式拉長融資鏈條、模糊業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)、隱匿資金最終流向，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資、騰挪資產(chǎn)、空轉(zhuǎn)套利、隱匿風(fēng)險(xiǎn)等。

　　4．其他違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易情形。

　　2）加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易決策審批程序管理

　　從公司治理層面，通知要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在公司章程和制度中明確規(guī)定股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層等在資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理中的職責(zé)分工，確保權(quán)責(zé)清晰、職能明確、監(jiān)督有效。

　　從程序方面，通知要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易決策審批程序管理，嚴(yán)格執(zhí)行決策審批流程、授權(quán)機(jī)制及回避機(jī)制，不得存在倒簽、漏簽、授權(quán)不符、未遵守回避原則等行為。

　　3）建立并更新關(guān)聯(lián)方信息檔案

　　通知還提出保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對“關(guān)聯(lián)方”和“交易對手方”要有管理制度：

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方的識別和管理，建立并及時(shí)更新關(guān)聯(lián)方信息檔案。同時(shí)應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)方信息核驗(yàn)制度，借助公開渠道查詢、書面問詢、大數(shù)據(jù)識別等方式方法，及時(shí)核驗(yàn)、更新關(guān)聯(lián)方信息檔案。必要時(shí)可以聘請律師事務(wù)所等獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行關(guān)聯(lián)方信息檔案審核。

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對交易對手、受托人、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等資金運(yùn)用業(yè)務(wù)合作機(jī)構(gòu)管理，建立健全合作機(jī)構(gòu)管理制度，明確合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入及退出標(biāo)準(zhǔn)，對合作機(jī)構(gòu)實(shí)施名單制管理，明確雙方在合規(guī)等方面的責(zé)任和義務(wù)。

　　4）加強(qiáng)信息披露，建立內(nèi)部問責(zé)機(jī)制

　　通知要強(qiáng)調(diào)了關(guān)聯(lián)交易的信息披露要求，并要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部問責(zé)機(jī)制，明確問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)、程序、要求。當(dāng)事人存在受人脅迫、主動舉報(bào)、配合查處有立功表現(xiàn)等情形的，可視情形予以從輕或者減輕責(zé)任追究。

　　建立關(guān)聯(lián)交易舉報(bào)機(jī)制

　　通知要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易舉報(bào)機(jī)制，明確舉報(bào)獎勵機(jī)制和舉報(bào)人保護(hù)機(jī)制，鼓勵客戶、員工、合作機(jī)構(gòu)、中小股東、債權(quán)人等利益相關(guān)方及社會公眾人士向公司、行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門舉報(bào)。

　　在加強(qiáng)監(jiān)管方面，通知也鼓勵保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東、董事、監(jiān)事、員工等利益相關(guān)方和社會公眾向監(jiān)管部門舉報(bào)資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易行為，對關(guān)聯(lián)交易當(dāng)事人主動舉報(bào)、配合查處有立功表現(xiàn)等情形，可根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》視情形予以從輕或者減輕責(zé)任追究。研究建立資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測平臺、信訪舉報(bào)獎勵機(jī)制和舉報(bào)人保護(hù)機(jī)制。豐富和完善保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易信息、數(shù)據(jù)搜集渠道，加大對關(guān)聯(lián)交易信息、數(shù)據(jù)的審查分析力度。

　　對于行業(yè)自律組織，通知也提到，應(yīng)研究建立違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易社會舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易不良記錄檔案及黑名單。

　　監(jiān)管重點(diǎn)檢查四類機(jī)構(gòu)和行為

　　通知要求加強(qiáng)監(jiān)督管理。鼓勵、指導(dǎo)和督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透的原則開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理的自查自糾。對自查自糾、主動整改到位的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，可根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》視情形予以從輕、減輕行政處罰或者不予行政處罰。

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)測和檢查以下機(jī)構(gòu)和行為：

　　1．以資本運(yùn)作為主業(yè)的金控平臺或隱形金控平臺投資設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；杠桿率高、資金流緊張、激進(jìn)擴(kuò)張的產(chǎn)業(yè)資本投資設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；股權(quán)高度集中、運(yùn)作不規(guī)范的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

　　2．在高風(fēng)險(xiǎn)銀行存款占比高、另類投資集中度高、關(guān)聯(lián)交易金額大、資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易比例高或關(guān)聯(lián)交易信息披露異常的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

　　3．關(guān)注銀行存款、未上市企業(yè)股權(quán)、私募股權(quán)投資基金、信托計(jì)劃等業(yè)務(wù)領(lǐng)域投資，穿透識別存在向關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)提供融資、質(zhì)押擔(dān)保、輸送利益、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為。

　　4．風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)長期未計(jì)提減值、長期不處置不報(bào)告，通過續(xù)作等方式遮掩資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、延緩風(fēng)險(xiǎn)暴露的行為。

　　對機(jī)構(gòu)和個(gè)人“雙罰制”

　　通知提到，堅(jiān)持“雙罰制”原則，對涉及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易行為的機(jī)構(gòu)和個(gè)人視情形依法采取以下措施：

　　1．對違法違規(guī)股東及關(guān)聯(lián)方，錄入不良記錄數(shù)據(jù)庫、納入不良股東名單、社會公開通報(bào)、限制或暫停關(guān)聯(lián)交易、限制股東權(quán)利、責(zé)令轉(zhuǎn)讓股權(quán)、限制市場準(zhǔn)入，督促或責(zé)令承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　2．對違法違規(guī)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，逐次計(jì)算罰款金額，沒收違法所得、限制業(yè)務(wù)范圍、停止接受新業(yè)務(wù)、吊銷業(yè)務(wù)許可證。

　　3．對相關(guān)責(zé)任人特別是董事、監(jiān)事、高級管理人員，警告、責(zé)令改正、記入履職記錄并進(jìn)行行業(yè)通報(bào)、罰款、撤銷任職資格、禁止一定期限直至終身進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)，督促或責(zé)令承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　4．對配合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易的機(jī)構(gòu)或個(gè)人，記錄其不良行為，通報(bào)其行業(yè)主管部門；情節(jié)嚴(yán)重的，禁止保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其合作，并建議有關(guān)監(jiān)管部門依法給予行政處罰；

　　對違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣、屢查屢犯的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人，從重處罰并進(jìn)行行業(yè)通報(bào)和公開披露

　　通知還要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門要切實(shí)擔(dān)負(fù)監(jiān)管責(zé)任，加強(qiáng)與相關(guān)部門的工作聯(lián)動。對于違法違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易構(gòu)成犯罪的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

　　充分發(fā)揮行業(yè)自律組織作用

　　通知要求，保險(xiǎn)行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)將保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為納入自律管理，建立健全資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易自律規(guī)則、自律公約。研究制定保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理制度及信息披露標(biāo)準(zhǔn)。研究建立違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易社會舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易不良記錄檔案及黑名單。加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露公告的質(zhì)量監(jiān)測和統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)將異常情況報(bào)告監(jiān)管部門。依法依規(guī)開展自律監(jiān)督檢查、自律調(diào)查，督促機(jī)構(gòu)整改規(guī)范。加大對違規(guī)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易或關(guān)聯(lián)交易管理不審慎的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公開通報(bào)力度，視情況采取自律管理措施。

　　保險(xiǎn)行業(yè)自律組織要加強(qiáng)輿論監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警提示，加強(qiáng)與行業(yè)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)資產(chǎn)登記交易平臺等溝通協(xié)調(diào)和信息共享，及時(shí)掌握市場新情況。充分發(fā)揮自律管理職能，協(xié)助監(jiān)管部門及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和問題苗頭。要加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通協(xié)作，及時(shí)移交自律監(jiān)督檢查、自律調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)線索，提出監(jiān)管檢查建議。

　　今年已啟動大規(guī)模專項(xiàng)檢查，系銀保監(jiān)會成立后首次

　　關(guān)聯(lián)交易是銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管重點(diǎn)，保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易則一直是保險(xiǎn)監(jiān)管重點(diǎn)領(lǐng)域。

　　今年1月10日，銀保監(jiān)會發(fā)布2022年第1號令，即《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，于3月1日正式施行。

　　今年年初銀保監(jiān)會還印發(fā)《關(guān)于開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)檢查的通知》，決定于今年在全國范圍內(nèi)組織相關(guān)銀保監(jiān)局開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)檢查。這是銀保監(jiān)會成立以來首次專門針對保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的專項(xiàng)檢查，也是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管主體職責(zé)改革后首次大規(guī)模專項(xiàng)檢查行動。

　　近年保險(xiǎn)業(yè)發(fā)生的典型風(fēng)險(xiǎn)事件往往伴隨套取挪用保險(xiǎn)資金行為，保險(xiǎn)投資“被玩兒壞”的情況可能在更多保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在，因此加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)，被認(rèn)為很有必要。

　　事實(shí)上，據(jù)券商中國記者了解，目前部分保險(xiǎn)公司確實(shí)仍存在實(shí)控人“一言堂”以及投資的違規(guī)關(guān)聯(lián)交易情況。除了壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和人員責(zé)任、加強(qiáng)監(jiān)管外，也有業(yè)界人士提出，還應(yīng)加大對違法違規(guī)股東和實(shí)控人的懲戒力度，目前銀保監(jiān)會作為監(jiān)管部門在這方面的抓手仍然很有限，清退和公開通報(bào)違規(guī)股東，尚不足以形成足夠震懾力。

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責(zé)任編輯：余坤航