原標(biāo)題：解密存款保險(xiǎn)

　　21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道 顧月 北京報(bào)道

　　“最早開始繳納存款保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，統(tǒng)一按萬分之一點(diǎn)二的費(fèi)率繳納，2018年下半年開始，進(jìn)行了差異化評(píng)分。”一位城商行資產(chǎn)負(fù)債部總經(jīng)理透露，“我所在的城商行存款有2000多億，因?yàn)椴涣加兴仙M(fèi)率上升到萬分之三點(diǎn)五這個(gè)級(jí)別，每年保費(fèi)支出近1億，對(duì)于一家中型城商行來說，壓力不小。”

　　2019年5月24日，存款保險(xiǎn)基金管理公司正式開業(yè)；同日，包商銀行被接管，這意味著存款保險(xiǎn)在相關(guān)條例發(fā)布四年后，迎來首次實(shí)質(zhì)上的“亮相”。

　　此次“亮相”前后，存款保險(xiǎn)均頻繁出現(xiàn)在公眾視野。今年全國(guó)兩會(huì)期間，金融系統(tǒng)代表委員密集發(fā)聲，建言修訂《存款保險(xiǎn)條例》或研究制定《存款保險(xiǎn)法》；11月，人民銀行通過公眾號(hào)發(fā)文“存款保險(xiǎn)，守護(hù)您的存款”；近期央行發(fā)布《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告（2019）》（下稱《報(bào)告》），亦多次提及存款保險(xiǎn)。

　　多位金融從業(yè)者告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，監(jiān)管部門近期加大對(duì)存款保險(xiǎn)的宣傳力度，也與近期部分地區(qū)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)上升有關(guān)，尤其個(gè)別中小銀行出現(xiàn)兌付困難的謠言頻出，加強(qiáng)對(duì)存款保險(xiǎn)的宣傳，對(duì)于穩(wěn)定市場(chǎng)情緒、提升市場(chǎng)信心有積極作用。

　　那么，到底什么是存款保險(xiǎn)？目前，不少人理解的存款保險(xiǎn)就是50萬限額內(nèi)存款有安全保障，但對(duì)存款保險(xiǎn)保費(fèi)如何繳納，誰在管理，如何運(yùn)作等方面，則知之甚少。

　　誰是管理機(jī)構(gòu)？

　　在2015年頒布的《存款保險(xiǎn)條例》中指出，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)由國(guó)務(wù)院決定，有制定和調(diào)整存款保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)（報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)）；歸集保費(fèi)；管理和運(yùn)用存款保險(xiǎn)基金；在本條例規(guī)定限額內(nèi)及時(shí)償付存款人被保險(xiǎn)存款等八項(xiàng)職責(zé)。

　　據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者了解，在2019年5月以前，雖然存款保險(xiǎn)條例已經(jīng)正式出臺(tái)，但并沒有成立專門的存款保險(xiǎn)公司，商業(yè)銀行保費(fèi)還是繳納給人民銀行，由央行金融穩(wěn)定局管理。不過到了5月24日，國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，存款保險(xiǎn)基金管理有限責(zé)任公司5月24日在北京開業(yè)，而這天也是央行、銀保監(jiān)會(huì)宣布接管包商銀行的日期。

　　存款保險(xiǎn)基金管理有限責(zé)任公司注冊(cè)資本為100億元，由中國(guó)人民銀行100%持股，法定代表人是黃曉龍，經(jīng)營(yíng)范圍有：進(jìn)行股權(quán)、債權(quán)、基金等投資；依法管理存款保險(xiǎn)基金有關(guān)資產(chǎn)；直接或者委托收購(gòu)、經(jīng)營(yíng)、管理和處置資產(chǎn)；依法辦理存款保險(xiǎn)有關(guān)業(yè)務(wù)；資產(chǎn)評(píng)估；國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。該公司開業(yè)，意味著存款保險(xiǎn)條例實(shí)施四年后，獨(dú)立的存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)正式成立。

　　“存款保險(xiǎn)制度要求存款類金融機(jī)構(gòu)全部參保，保費(fèi)以法人為單位統(tǒng)一交給國(guó)家存款保險(xiǎn)基金，每半年繳納一次，該基金目前由人民銀行設(shè)立的存款保險(xiǎn)基金管理公司負(fù)責(zé)管理?！睎|南地區(qū)某央行支行工作人員對(duì)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示。

　　根據(jù)公開資料顯示，存款保險(xiǎn)基金管理有限責(zé)任公司法定人代表人黃曉龍畢業(yè)于北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)。1997年后，先后在人民銀行研究局、貨幣政策司、貨幣政策委員會(huì)、金融穩(wěn)定局等部門工作。2015年4月3日，他曾以人民銀行金融穩(wěn)定局副局長(zhǎng)的身份解讀《存款保險(xiǎn)條例》。

　　最新公開資料顯示，2018年，存款保險(xiǎn)基金專戶共歸集保費(fèi)329.9億元，利息收入11億元。截至2018年12月31日，存款保險(xiǎn)基金專戶余額821.2億元，未發(fā)生支出和使用。不過，人民銀行在就接管包商銀行問題答記者問中明確指出，對(duì)接管前的個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本息由人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)和存款保險(xiǎn)基金全額保障，各項(xiàng)業(yè)務(wù)照常辦理，不受任何影響。

　　在存款保險(xiǎn)基金的具體管理方式和投資方向上，目前難以了解到更多具體細(xì)節(jié)。從公開資料來看，根據(jù)國(guó)務(wù)院批復(fù)，存款保險(xiǎn)基金由中國(guó)人民銀行設(shè)立專門賬戶，分賬管理，單獨(dú)核算，管理工作由中國(guó)人民銀行承擔(dān)。為保障存款保險(xiǎn)基金的安全，條例規(guī)定，存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用遵循安全、流動(dòng)、保值增值的原則，限于存放中國(guó)人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級(jí)較高的金融債券及其他高等級(jí)債券，以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。

　　差異化費(fèi)率體系

　　多位接受21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者采訪的銀行業(yè)人士表示，存款保險(xiǎn)費(fèi)的繳納計(jì)算是存款的基數(shù)乘以相應(yīng)的費(fèi)率，而不同的機(jī)構(gòu)依據(jù)評(píng)級(jí)的不同，費(fèi)率也不盡相同。

　　央行最新發(fā)布的《中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告（2019）》披露了央行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果。結(jié)果顯示，在 24家大型銀行中，評(píng)級(jí)結(jié)果為1級(jí)的1家，2級(jí)11家，3級(jí)7家，4級(jí)3家， 6級(jí)1家，7級(jí)1家。4355家中小機(jī)構(gòu)中，評(píng)級(jí)結(jié)果為1-3級(jí)的370家，占比8.5%；4-7級(jí)的3398家，占比78%；8-10級(jí)的586家，D級(jí)1家，占比13.5%。

　　據(jù)介紹，評(píng)級(jí)等級(jí)劃分為11級(jí)，分別為1級(jí)至10級(jí)和D級(jí)，級(jí)別越高表示風(fēng)險(xiǎn)越大，其中評(píng)級(jí)結(jié)果為8至10級(jí)和D級(jí)的金融機(jī)構(gòu)被列為高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，已倒閉、被接管或撤銷的機(jī)構(gòu)為D級(jí)。

　　“最早開始繳納存款保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，統(tǒng)一按照萬分之一點(diǎn)二的費(fèi)率繳納，2018年下半年開始，進(jìn)行了差異化評(píng)分。”一位城商行資產(chǎn)負(fù)債部總經(jīng)理?xiàng)顒偅ɑ┩嘎墩f，“我所在的城商行存款有2000多億，因?yàn)椴涣加兴仙M(fèi)率上升到萬分之三點(diǎn)五這個(gè)級(jí)別，每年保費(fèi)支出接近1億，對(duì)于一家中型規(guī)模的城商行來說，這支出壓力不小?！?/p>

　　據(jù)楊剛介紹，根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)狀況，各家銀行存款保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率也是動(dòng)態(tài)調(diào)整的。“每個(gè)季度評(píng)定，每半年一繳納。我們算是中間檔的費(fèi)率，部分資產(chǎn)質(zhì)量比較差的農(nóng)商行和村鎮(zhèn)銀行還要更高，幾乎是我們的兩倍?！?/p>

　　而中部地區(qū)某村鎮(zhèn)銀行董事長(zhǎng)則表示，其所在村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)效益不錯(cuò)，多次被評(píng)為全國(guó)百?gòu)?qiáng)村鎮(zhèn)銀行，最新一次費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)為萬分之二點(diǎn)五?！把胄性u(píng)級(jí)定量指標(biāo)多關(guān)注資本充足率、不良率、盈利能力等。”該村鎮(zhèn)銀行董事長(zhǎng)透露：“我還知道一些經(jīng)營(yíng)效益更好的銀行，費(fèi)率是萬分之二點(diǎn)一?！?/p>

　　西北地區(qū)另一家村鎮(zhèn)銀行行長(zhǎng)對(duì)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，對(duì)于效益好規(guī)模大、成本收入比低的銀行，這個(gè)保費(fèi)費(fèi)率還可以接受，但對(duì)于一些規(guī)模小效益一般的銀行而言，保費(fèi)就顯得并不便宜，且效益越差不良越高的銀行費(fèi)率越貴，壓力也會(huì)越大。

　　化解中小銀行風(fēng)險(xiǎn)

　　且在全球經(jīng)濟(jì)放緩，宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大的情況下，商業(yè)銀行承壓，尤其中小銀行自身體量較小、風(fēng)險(xiǎn)管理能力偏弱，沖擊更為明顯。

　　先有包商銀行被接管，后有錦州銀行引入工商銀行、中國(guó)信達(dá)和中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)作為戰(zhàn)略投資者入股化解風(fēng)險(xiǎn)；恒豐銀行也在進(jìn)行改革重組，存款保險(xiǎn)重要性更為凸顯。

　　具體來看，在包商銀行風(fēng)險(xiǎn)處置中，監(jiān)管部門選擇了由存款保險(xiǎn)基金出資，設(shè)立存款保險(xiǎn)基金管理公司，實(shí)施收購(gòu)承接的做法。在這個(gè)過程中，對(duì)全部個(gè)人儲(chǔ)蓄存款、5000萬元以下對(duì)公存款和同業(yè)負(fù)債本息全額保障，分別對(duì)應(yīng)了520萬儲(chǔ)戶、2.5萬戶企業(yè)和同業(yè)機(jī)構(gòu)。對(duì)于5000萬元以上的大額債權(quán)，實(shí)行分段計(jì)算，還按同一客戶債權(quán)債務(wù)軋差后的債權(quán)凈額提供先期保障，對(duì)公客戶債權(quán)人獲得全額保障的比例達(dá)到了99.98%。這也是存款保險(xiǎn)基金首次在銀行風(fēng)險(xiǎn)處置中發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用。

　　人民銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，近年來，在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、部分地區(qū)金融生態(tài)脆弱的情況下，個(gè)別地區(qū)發(fā)生了小規(guī)模擠兌事件。依托存款保險(xiǎn)制度，人民銀行會(huì)同有關(guān)部門通過大力宣傳存款保險(xiǎn)、打擊謠言犯罪、及時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金等措施，快速平息了事件，有效維護(hù)了公眾信心和金融市場(chǎng)穩(wěn)定。

　　中國(guó)人民銀行辦公廳主任周學(xué)東曾在《中國(guó)金融》上撰文指出，截至2018年6月末，存款保險(xiǎn)已對(duì)194家投保機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施，其中要求補(bǔ)充資本的129家、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)的40家、控制交易授信的21家、降低杠桿率的10家。

　　“存款保險(xiǎn)制度能夠加強(qiáng)和完善對(duì)存款人的保護(hù)，使存款人的存款更安全，這一是體現(xiàn)在通過制定和公布《存款保險(xiǎn)條例》，條例中明確設(shè)立專門的存款保險(xiǎn)基金，確?？煽康馁Y金來源，當(dāng)個(gè)別金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題時(shí)，使用存款保險(xiǎn)基金依照條例規(guī)定對(duì)存款人進(jìn)行及時(shí)償付；二是加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)約束，促使金融機(jī)構(gòu)審慎穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，從而更好地保障存款人的存款安全；三則是存款保險(xiǎn)是對(duì)現(xiàn)有金融安全網(wǎng)的完善和加強(qiáng)。”人民銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示。

　　如何完善存款保險(xiǎn)制度

　　人民銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，雖然目前重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和各類非法金融活動(dòng)的增量風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，但存量風(fēng)險(xiǎn)仍然比較突出，個(gè)別金融控股集團(tuán)、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)可能暴露。在此情況下，探索金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制至關(guān)重要。

　　《報(bào)告》也指出積極探索以存款保險(xiǎn)為平臺(tái)，建立市場(chǎng)化法治化的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制是存款保險(xiǎn)制度下一步完善的重要工作點(diǎn)。

　　“目前中國(guó)累計(jì)有4000多家存款性金融機(jī)構(gòu)，這些金融機(jī)構(gòu)職能類似，業(yè)務(wù)同質(zhì)化情況比較嚴(yán)重，且每家機(jī)構(gòu)的規(guī)模、管理能力、資金實(shí)力差異較大。隨著金融科技的發(fā)展，我認(rèn)為并不需要這么多存款類機(jī)構(gòu)，并且目前中國(guó)的部分存款類機(jī)構(gòu)存在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該也需要建立一個(gè)存款類金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。”北京師范大學(xué)金融研究中心主任鐘偉表示。

　　“商業(yè)銀行的退出一般分為破產(chǎn)清算、接管和兼并重組三種。在接管方面，則有接管后業(yè)務(wù)恢復(fù)正常，停業(yè)接管后仍然沒法滿足開業(yè)要求，進(jìn)入破產(chǎn)清算流程兩類。目前國(guó)際上最常用的方式還是兼并重組，如工商銀行入股錦州銀行那樣?！北本┑貐^(qū)某證券銀行業(yè)分析師告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者。

　　此外，鐘偉還對(duì)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，一個(gè)行之有效的存款保險(xiǎn)制度，不能只是做事后理賠工作，更要做好事前監(jiān)督和事中管理，其最終的保障作用才是在機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題時(shí)保障普通存款人的權(quán)益。

　　2019年兩會(huì)期間，眾多來自金融業(yè)的全國(guó)人大代表、全國(guó)政協(xié)委員也對(duì)存款保險(xiǎn)制度提出了完善建議。

　　如央行金融穩(wěn)定局局長(zhǎng)王景武提出了在原有“補(bǔ)充資本、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)、控制重大交易授信、降低杠桿率”四項(xiàng)措施的基礎(chǔ)上，結(jié)合人民銀行早期糾正實(shí)踐，擬增加“限制分配紅利或?qū)嵤┘?lì)、限制股權(quán)投資或回購(gòu)資本工具、限制資本性支出、停辦高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、限制增設(shè)新機(jī)構(gòu)或開辦新業(yè)務(wù)”等措施；并設(shè)立觸發(fā)指標(biāo)和具體定量標(biāo)準(zhǔn)，明確“非糾正即接管”，即當(dāng)投保機(jī)構(gòu)資本充足率低于2%或者存在其他引發(fā)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)的情形時(shí)，立即觸發(fā)處置程序。

　　央行南寧中心支行行長(zhǎng)崔瑜建議，在《存款保險(xiǎn)條例》的基礎(chǔ)上制定《存款保險(xiǎn)法》，盡快形成明確的有序處置制度框架。首先，有必要賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)充分的信息獲取權(quán)、對(duì)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，確保其全面并持續(xù)獲得反映銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的內(nèi)控和監(jiān)管信息，及時(shí)識(shí)別問題和風(fēng)險(xiǎn)，在問題出現(xiàn)早期對(duì)銀行采取風(fēng)險(xiǎn)控制和糾正措施。

　　而在金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制探索方面，《報(bào)告》則指出在金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出中，要積極發(fā)揮存款保險(xiǎn)基金和各行業(yè)保障基金的作用。存款保險(xiǎn)基金應(yīng)及時(shí)通過收購(gòu)、承接、過橋銀行、經(jīng)營(yíng)中救助和存款償付等方式處置風(fēng)險(xiǎn)，以保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融和社會(huì)穩(wěn)定。

責(zé)任編輯：張譯文