原標題：個人養老金去年年底“沖量”，12月繳存數可達平時3倍

　　走過首年的個人養老金制度在2024年又將如何發展？

　　在剛剛過去的2023年的最后十幾天，個人養老金再次成為銀行渠道人士和一些保險代理人口中所提及的高頻詞。

　　“過了2023年年底稅優額度就浪費了，所以我們一方面也是提醒客戶，一方面也是借著最后幾天沖一下‘量’。”一名保險代理人對第一財經記者表示。

　　事實上，從2023年個人養老金制度實施的首個完整年度來看，12月是個人養老金全年的業務高峰。一家國有大行相關負責人對第一財經透露，12月的繳費額可以達到前11個月每月平均額的3倍之多。

　　年底“沖量”，全年平穩增長

　　“年底這幾天為了個人養老金，我可忙壞了。”上述保險代理人表示。在他的朋友圈中，從去年12月中旬開始，每天就開始個人養老金抵稅的倒計時。

　　同樣，在個人養老金的主要渠道——銀行這里，相關的宣傳也此起彼伏。盡管和2022年末個人養老金制度剛剛啟動時候的喧囂相比熱度已有所下降，但部分大行依然推出或維持了個人養老金開戶和繳存的優惠活動，并將個人養老金的專區放在了APP中較為醒目的位置。

　　事實上，年底“沖量”的結果也是喜人的。一家保險公司人士表示，自己公司在某個試點的一線城市2023年12月末的一天就可以成交近300筆個人養老金保險產品保單。而上述國有大行相關負責人也對第一財經透露，從全年的繳費額來看，一、四季度高于二、三季度，其中第四季度是個人養老金全年業務的重點，而12月份又是重點中的峰值所在，增速驚人。據該負責人表示，12月個人養老金的繳費額可以達到前11個月每月平均額的3倍之多。

　　而從2023年全年個人養老金的發展來看，該負責人用了“平穩增長”來形容。據他透露的行業估算數據，截至2023年底，已有超過5000萬人開立個人養老金賬戶，繳存額估計可能在260億~270億元左右。這兩個數字較2023年一季度末的3038萬開戶數及182億元的儲存總額已有較大的提升。

　　同時，個人養老金產品池在過去一年中也有很大幅度地擴容。國家社會保險公共服務平臺數據顯示，截至2023年底，個人養老金產品增加至753只，包括465只儲蓄類產品、162只基金類產品、107只保險類產品、19只理財類產品。

　　個人養老金為何“叫好不叫座”

　　雖然個人養老金的開戶數、繳費額和產品數都在持續上升，也有業內人士表示從個人養老金2023年一季末的900萬繳存人數占可享受稅優政策的人群總數比例來看，目前繳存人數的比例并不低。但與此相比，僅2000多元的人均繳存額與12000元的個人養老金每年繳存上限相距甚遠，這也是個人養老金被市場評價為“叫好不叫座”“吸睛不吸金”的重要原因。

　　為何個人養老金制度會產生這樣的問題？

　　全國社保基金理事會副理事長王文靈也在近期的第十三屆中國社會科學院社會保障論壇（下稱“社會保障論壇”）上表示，盡管36個試點地區已超4000萬人開戶，但實際繳存的人數還不夠多，還有很多工作需要做，對于個人養老金的認知意識、參與意識還有待提高。

　　近期的一份行業報告也揭示了民眾對于個人養老金制度的認知率與支持率的正向關系。這份由同方全球人壽聯合清華大學經濟管理學院中國保險和風險管理研究中心在12月聯合發布的《2023中國居民退休準備指數調研報告》（下稱“報告”）認為，居民總體上缺乏對個人養老金制度的了解，對政策普遍持觀望態度。

　　報告數據顯示，其4000多位受訪者中，僅21.21%的受訪者對個人養老金制度比較了解或完全了解，42.91%的受訪者一般了解，有10.76%的受訪者完全不了解。在支持度上，51.15%的受訪者對該制度的設立保持中立，34.03%的受訪者持明確支持態度，僅不到15%的受訪者明確反對新制度。從受訪者對制度的了解程度來看，在明確了解的受訪者中，有60.33%的人對該制度持明確支持態度，該比例遠高于34.03%的平均支持率。在明確不了解的受訪者中，則有22.14%的人明確反對該制度。以上結果表明，越了解制度內容的人越傾向于支持該制度。

　　報告預計，隨著個人養老金制度在全國的進一步展開，公眾對其支持態度將進一步提升，這從側面顯示了普及個人養老金制度的緊迫性和重要性。

　　除了認知度之外，業內人士認為，在政策方面個人養老金制度對于參與人群的限制、稅收優惠、流動性的問題都還有進一步改進的空間。而在產品方面，一方面目前個人養老金產品同質化較為嚴重，另一方面去年資產市場的震蕩使得很多理財類、基金類的個人養老金產品收益率并不盡如人意，也降低了產品的吸引力。從2023年的個人養老金基金產品的凈值變化來看，100多只基金產品中實現正收益的個人養老金基金僅十余只。

　　“政策剛剛公布時可能業內普遍期待比較高，但是真的落地之后，民眾對于政策的了解度、流動性、稅優政策的吸引力以及產品的收益性等還是會有一些看法。我們現在看待個人養老金的試點效果也更理性，且需要用長期眼光來評價。”上述負責人表示。

　　走向何方

　　走過首年的個人養老金制度在2024年又將如何發展？多名業內人士從政策的優惠拓展、產品的供給豐富以及信息支持等服務優化等方面給出了建議。

　　清華大學經濟管理學院中國保險與風險管理研究中心主任陳秉正在接受第一財經記者采訪時表示，建議將個人養老金的受益人群擴大，從國際上看所有人都可以建立個人退休賬戶享受不同的稅收優惠，這樣基數才能擴得更大。

　　原銀保監會副主席梁濤也在上述社會保障論壇上表示，建議適當放寬個人養老金資金賬戶開戶限制，不再以參加基本養老保險作為開立個人養老金賬戶的前置條件，盡可能將各類收入群體、就業群體，特別是需要保障的靈活就業群體納入個人養老金制度。

　　稅優力度的擴大也是被業內人士普遍提及的，梁濤建議，在當前個人養老金制度的EET（繳費、積累期免稅，領取征稅）基礎上，可以通過豐富稅收的優惠選擇，鼓勵不同稅基群體積極參加個人養老金，凸顯制度的普惠性。

　　除了稅優方面的吸引力之外，個人養老金制度嚴格的領取條件致使的低流動性也是使一些民眾望而卻步的重要原因之一。對此，梁濤建議，可適度提高取用的靈活度，變“強鎖定”為“弱鎖定”，在有效管控的前提下，適當增加個人養老金領取的條件，保障參與人在發生重大變故的情況下大額資金的應急需求，更好地平衡制度的原則性和靈活性，提高賬戶資金的使用效率。

　　在制度之下，多達700多種的個人養老金產品如何選擇也往往讓參與者無所適從。梁濤提出了金融行業錯位競爭的重要性。他建議銀行機構要發揮信用度高、網點眾多的渠道優勢；保險機構要發揮專注養老長期資金、服務場景廣的專業優勢；證券機構要發揮自身投資的優勢，堅持需求導向，不斷加強個人養老金產品的創新。

　　同方全球人壽市場部總經理柯康儒也對第一財經記者表示，需要進一步豐富個人養老金產品的供給，讓更多在養老領域發展得不錯的公司參與進來，加大產品設計與開發的創新力度，為參與者提供更加豐富的配置選擇和投資工具，滿足不同人群的投資需求。陳秉正則建議允許金融機構給養老賬戶的參加者根據其風險偏好或個體情況進行推薦，或者設置一些默認的產品選擇。

　　另外，梁濤也提到可以探索建立統一的個人養老金綜合信息服務平臺，一站式解決賬戶信息查詢、養老金產品查詢、產品購買、扣費退費查詢、稅收優惠測算、投資咨詢等需求，方便參保人便捷繳費和選擇豐富多樣的產品，提高市場化投資的參與率。

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責任編輯：李琳琳